Faktoring finanszírozás

A faktoring egy olyan pénzügyi szolgáltatás vagy finanszírozási forma, amely erősíti a vállalatok likviditási pozícióját. Nem összetévesztendő a hagyományos értelemben vett hitel és kölcsönszerződésekkel.

Általában nem terheli a vállalat saját hitelkeretét, banki limitjeit, így gyorsan, rugalmasan finanszírozhatja nyitott, még le nem járt vevőállományát.

A vevői igényeknek kedvező, faktoringot alkalmazó vállalat már az eladás után szert tesz az általa biztosított termékek és szolgáltatások után járó bevétel (átlagosan) 80%, 90% vagy akár 100%-ára is, így nem kell kivárnia a hosszú fizetési határidőket. Ezt a fedezetet a faktoringot nyújtó bank biztosítja, a folyamat végén a faktor bankot a vevő fizeti ki. Így a 30, 60 vagy akár 90 napos fizetési határidők akár 24 órára is csökkenhetnek, amely lehetővé teszi a vállalkozás anyagi stabilitásának megőrzését és gyors növekedését.

A faktoring szolgáltatásoknak több típusa is létezik. Ezek lehetnek visszkeresetes és visszkereset nélküli szolgáltatások, valamint esedékesség előtti vagy esedékességkor történő finanszírozás.

Visszkeresetes faktoring esetén a vevő nem tesz eleget a fizetési kötelezettségének, ezért a követelés a szállítóra hárul. Visszkereset nélküli faktoring esetén ez épp fordítva történik: ha a fizetésképtelensége miatt nem fizet a vevő, miután a Bank átvállalja a vevő fizetési kockázatát, az Ön vállalata nem köteles a meg nem térült követelés visszafizetésére.

Léteznek eltérő faktoring típusok a kifizetés szempontjából: ilyen az advance faktoring, amikor a szerződés szerint a faktorcég a követelés megvásárlásával vételárelőleget is fizet, valamint a maturity faktoring, amikor vételárfizetést csak a követelés esedékességekor igénylik.

Likviditási problémák még a prosperáló cégek életében is felléphetnek, így bármely vállalkozásnak érdemes élnie bizonyos esetben a faktoring vagy követelésvásárlás window dressing lehetőségével.

Több előnnyel jár azok számára, akik:  

• Megbízható, ám lassan fizető partnerbázissal rendelkeznek, de mégis 24 órán belül szeretnének hozzájutni a bevételükhöz,
• bővíteni szeretnék vállalkozásukat, de a likviditás gátolja a fejlődésüket, és
• akik vevői fizetési kockázatvédelmet is igényelnek.
• Mérlegjavítás esetén a vevőportfolió a Bank részére értékesíthető, a faktorált vevőállomány a könyvekből kivezethető, a vállalat vevő forgási sebessége optimalizálható és a menedzsment erre irányuló KPI mutatói javíthatók.